Do Orçamento à Decisão
O treinamento FP&A com IA – Do Orçamento à Decisão foi desenvolvido para profissionais de finanças, controladoria, planejamento e gestão que já possuem experiência prática em FP&A e desejam incorporar Inteligência Artificial ao processo de planejamento, análise e tomada de decisão.
Com carga horária de 16 horas e abordagem 70% prática e 30% conceitual, o programa utiliza um caso empresarial integrado para conduzir os participantes por uma jornada completa de FP&A: definição de drivers, orçamento, forecast, análise de desvios, construção de cenários, geração de insights e recomendações executivas.
A Inteligência Artificial é utilizada como copiloto analítico, apoiando a formulação de hipóteses, a investigação de causas, o questionamento de premissas e a preparação de recomendações. O julgamento financeiro, a validação dos dados e a decisão permanecem sob responsabilidade do profissional.
Objetivo
Aplicar Inteligência Artificial ao ciclo de FP&A para estruturar orçamento e forecast, analisar performance, investigar desvios, construir cenários e transformar dados financeiros e operacionais em insights e recomendações para tomada de decisão.
Público-Alvo
Profissionais de nível intermediário e avançado envolvidos com planejamento, análise financeira, controladoria e tomada de decisão, incluindo profissionais de FP&A; analistas financeiros; controllers; coordenadores e gerentes financeiros; profissionais de planejamento e orçamento; business partners de finanças; profissionais de controladoria; gestores responsáveis por orçamento e performance; profissionais envolvidos na preparação de informações gerenciais; executivos financeiros interessados na aplicação prática de IA em FP&A.
Pré-requisitos recomendados: É recomendável que os participantes possuam conhecimento prévio sobre demonstrações financeiras; orçamento empresarial; forecast; análise de variações; indicadores financeiros; Excel ou ferramenta equivalente; conceitos básicos de planejamento financeiro.
Não é necessário conhecimento de programação.
Competências Desenvolvidas
Ao final do treinamento, o participante deverá ser capaz de:
- Identificar aplicações relevantes de Inteligência Artificial no processo de FP&A.
- Estruturar prompts adequados para problemas financeiros e gerenciais.
- Aplicar IA na definição, revisão e questionamento de premissas de orçamento e forecast.
- Analisar diferenças entre Actual, Budget e Forecast, identificando os principais drivers de performance.
- Construir cenários financeiros e análises de sensibilidade.
- Avaliar hipóteses, riscos e oportunidades com apoio da IA.
- Transformar análises financeiras em insights e recomendações executivas.
- Validar criticamente outputs gerados por ferramentas de Inteligência Artificial.
Conteúdo Programático
Módulo 1: IA aplicada a FP&A e Prompting Financeiro
Identificar aplicações relevantes de Inteligência Artificial no ciclo de FP&A e estruturar prompts que permitam obter análises mais consistentes, contextualizadas e auditáveis.
IA no ciclo de FP&A: Onde a IA pode gerar valor em FP&A; Automação versus análise versus decisão; IA como copiloto analítico; Atividades adequadas para IA; Atividades que exigem julgamento humano; Limitações dos modelos generativos; Risco de respostas plausíveis, porém incorretas.
Estrutura de um prompt financeiro: definição do papel; objetivo da análise; contexto empresarial; dados disponíveis; premissas; restrições; metodologia esperada; formato da resposta; critérios de validação.
Estruturação de problemas: decomposição de problemas financeiros; prompts sequenciais; questionamento de premissas; geração de hipóteses; identificação de inconsistências; distinção entre dado, inferência e recomendação.
Validação: checagem de cálculos; validação de premissas; identificação de inferências sem evidência; confirmação da lógica financeira; revisão humana.
Aplicação prática: Exercício 1 – Do prompt genérico ao prompt financeiro: os participantes receberão um prompt mal estruturado para análise financeira.
Deverão identificar suas deficiências; reestruturar o prompt; executar a análise; comparar os resultados; identificar riscos; estabelecer critérios de validação.
Exercício 2 – Mapa de aplicações de IA em FP&A: cada grupo deverá identificar atividades de FP&A e classificá-las em manter manual; automatizar; executar com apoio de IA; utilizar IA para ampliar capacidade analítica.
Entregáveis: Template de Prompt Financeiro; Checklist de validação de outputs; Mapa de casos de uso de IA em FP&A.
Módulo 2: Orçamento e Forecast orientados por Drivers
Construir e atualizar projeções financeiras utilizando drivers econômicos e operacionais, empregando IA para questionar premissas, gerar hipóteses e apoiar o processo de reforecast.
Driver-Based Planning: orçamento baseado em drivers; diferença entre driver e resultado; drivers financeiros; drivers operacionais; relações causais no modelo financeiro.
Principais drivers: volume; preço; mix; receita; headcount; produtividade; custos; despesas; margem; capital de giro.
Construção das premissas: premissas comerciais; premissas operacionais; premissas financeiras; coerência entre premissas; identificação de inconsistências; premissas otimistas e conservadoras.
Budget: construção do orçamento; integração entre drivers; projeção de receita; projeção de custos; despesas; margem; EBITDA.
Forecast: Budget versus Forecast; atualização de premissas; run rate; sazonalidade; eventos não recorrentes; Actual + Forecast; reforecast; rolling forecast.
Uso da IA: geração de hipóteses; questionamento de premissas; identificação de lacunas; construção de perguntas para áreas de negócio; teste de consistência.
Aplicação prática: Caso integrado – Construindo o Budget: a empresa fictícia disponibilizará histórico financeiro; volumes; preços; custos; headcount; indicadores operacionais; informações de mercado.
Os participantes deverão identificar os principais drivers; construir uma árvore de drivers; definir premissas; projetar receita; projetar custos; projetar despesas; estimar resultado operacional; utilizar IA para desafiar as premissas; revisar o orçamento.
Segunda etapa – O orçamento envelheceu: novos eventos serão apresentados: demanda diferente da prevista; aumento de custos; mudança de preços; variação cambial; alterações de headcount; mudanças operacionais.
Os participantes deverão identificar quais premissas foram afetadas; atualizar drivers; construir novo forecast; comparar Budget × Forecast; quantificar o impacto no resultado.
Entregáveis: Driver Tree; Orçamento baseado em drivers; Forecast atualizado; Log de alterações de premissas.
Módulo 3: Performance e Análise de Desvios com IA
Analisar diferenças entre Actual, Budget e Forecast, identificar seus principais drivers e investigar causas relevantes para a tomada de decisão.
Variance Analysis: Actual × Budget; Actual × Forecast; variação absoluta; variação percentual; materialidade; variações favoráveis e desfavoráveis.
Análise de receita: volume; preço; mix; clientes; produtos; regiões.
Análise de custos: preço; consumo; eficiência; produtividade; headcount.
Investigação de performance: o que aconteceu; onde aconteceu; quando aconteceu; quanto representa; por que aconteceu.
Driver Analysis: indicadores financeiros; indicadores operacionais; relações entre drivers; identificação de causas prováveis; distinção entre correlação e causalidade.
Uso da IA: geração de hipóteses; identificação de padrões; priorização de desvios; formulação de perguntas; identificação de possíveis causas; busca por inconsistências analíticas.
Aplicação prática: FP&A Detective: os grupos receberão Actual; Budget; Forecast; DRE gerencial; indicadores comerciais; indicadores operacionais; informações complementares.
Os participantes deverão seguir a sequência Desvio → Materialidade → Driver → Hipótese → Evidência → Causa provável → Impacto → Ação.
A IA será utilizada para ampliar a investigação, mas cada hipótese deverá ser validada pelos dados.
Entregáveis: Variance Analysis; Árvore de causas; Ranking dos principais desvios; Conclusões financeiras e operacionais.
Módulo 4: Cenários, Sensibilidade e Stress Testing
Construir cenários financeiros e analisar como alterações nos principais drivers podem afetar o desempenho da organização.
Scenario Planning: forecast versus cenário; cenário Base; cenário Upside; cenário Downside; definição das hipóteses; variáveis críticas.
Sensitivity Analysis: análise univariada; análise multivariada; impacto sobre receita; impacto sobre margem; impacto sobre EBITDA; impacto sobre caixa.
Stress Testing: eventos adversos; choque de demanda; aumento de custos; perda de clientes; restrições financeiras; mudanças macroeconômicas.
Break-even: ponto de equilíbrio; volume mínimo; preço mínimo; margem necessária; nível máximo de custos.
Uso da IA: geração de cenários; identificação de riscos; formulação de hipóteses alternativas; análise de possíveis consequências; questionamento do cenário-base.
Aplicação prática: War Game Financeiro: os participantes receberão diferentes eventos: queda de volume; aumento de preços; pressão salarial; perda de cliente; aumento de matéria-prima; desvalorização cambial; redução de produtividade; restrição de caixa.
Cada grupo deverá construir os cenários Base, Upside e Downside.
Depois deverá responder: Qual driver apresenta maior impacto? Qual é o maior risco? Qual é o break-even? Onde existe maior vulnerabilidade? Qual decisão deveria ser tomada antecipadamente? Que ação reduz o impacto do downside?
Entregáveis: Matriz de cenários; Análise de sensibilidade; Stress test; Principais riscos e oportunidades.
Módulo 5: De Análise a Insight e Recomendação
Transformar análises financeiras e operacionais em insights relevantes, recomendações executivas e alternativas para tomada de decisão.
Do dado à decisão: Dado → Informação → Análise → Insight → Recomendação → Decisão.
O que caracteriza um insight relevante: fato; materialidade; causa provável; impacto; tendência; risco ou oportunidade; ação possível.
Perguntas essenciais: O que aconteceu? Por que aconteceu? Qual é o impacto? O que pode acontecer? Quais alternativas existem? Qual ação recomendamos?
Priorização: materialidade; urgência; impacto; capacidade de influência; risco; oportunidade.
Uso da IA: síntese de análises; geração de hipóteses alternativas; challenge de conclusões; comparação de recomendações; identificação de pontos cegos; preparação de perguntas para gestores.
Comunicação executiva: conclusão antes do detalhe; evidências; implicação; recomendação; decisão requerida.
Aplicação prática: os participantes receberão uma análise extensa com grande quantidade de dados e deverão transformá-la em cinco achados; três insights prioritários; dois riscos; duas oportunidades; três recomendações.
Na sequência, utilizarão IA como CFO crítico, solicitando que desafie premissas; lógica; interpretações; recomendações.
A equipe deverá decidir quais críticas são válidas e revisar a análise.
Entregável: Executive Insight Sheet contendo principais fatos; causas; impactos; riscos; oportunidades; recomendações; decisões necessárias.
Módulo 6: FP&A Decision Lab: Caso Integrado
Integrar as competências desenvolvidas durante o treinamento para analisar uma situação empresarial complexa, atualizar projeções, construir cenários e formular uma recomendação executiva.
Contexto do desafio: os participantes assumirão o papel da equipe de FP&A de uma organização cuja performance começou a divergir significativamente do plano.
A direção da empresa precisa decidir como reagir. As equipes receberão histórico financeiro; Budget; Actual; Forecast; DRE gerencial; informações comerciais; indicadores operacionais; informações de mercado; mudanças recentes nas premissas; restrições gerenciais.
Etapa 1 – Diagnóstico: identificar principais desvios; variações materiais; drivers afetados; sinais de deterioração ou melhoria.
Etapa 2 – Investigação: formular hipóteses; buscar evidências; validar as causas; utilizar IA para ampliar a investigação.
Etapa 3 – Reforecast: atualizar drivers; premissas; receita; custos; despesas; margem; resultado.
Etapa 4 – Cenários: construir os cenários Base; Upside; Downside.
Etapa 5 – Avaliação: identificar riscos; oportunidades; variáveis críticas; decisões possíveis.
Etapa 6 – Recomendação: responder à pergunta: Se vocês fossem responsáveis pelo FP&A desta empresa, o que recomendariam à diretoria e por quê?
A recomendação deverá indicar decisão proposta; justificativa; impacto esperado; principais riscos; hipóteses consideradas; alternativas descartadas.
Etapa 7 – Apresentação executiva: cada equipe deverá apresentar sua recomendação de maneira objetiva, respondendo às perguntas: O que está acontecendo? Por que está acontecendo? Qual será o impacto se nada mudar? Quais alternativas existem? O que recomendamos? Qual decisão precisa ser tomada?
Entregáveis: diagnóstico da performance; reforecast; cenários; análise de riscos; recomendações; Executive Decision Brief.
Metodologia
O treinamento será realizado na modalidade on-line ao vivo.
A metodologia será baseada no princípio Entender → Analisar → Praticar → Aplicar.
A abordagem privilegia aprendizagem por problemas e aplicação em situações similares às encontradas no ambiente profissional. Serão utilizados exposição dialogada; demonstrações curtas; exercícios individuais; exercícios em grupo; salas virtuais; análises financeiras; estudos de caso; simulações; quizzes; comparação de soluções; construção de prompts; análise crítica de outputs; discussão orientada; apresentação de recomendações.
Instrutor
- Diretor a 20 anos de empresa de consultoria empresarial com atuação em Finanças Corporativas, Fusões e Aquisições, Business Valuation, Controladoria Empresarial, Estratégia Empresarial e treinamentos empresariais.
- Contabilista, Administrador de Empresas pela Universidade de Ribeirão Preto, pós-graduado em Administração de Empresas, pós-graduado em Economia e Finanças, MBA em Finanças Empresariais e MBA em Marketing pela Fundação Getúlio Vargas.
- Experiência profissional de 30 anos como executivo e consultor em médias e grandes empresas dos segmentos agronegócio, indústrias alimentícias, automotivo, bebidas, comércio varejista, construção civil, educação, eletroeletrônicos, energia e infraestrutura, equipamentos odontológicos, fertilizantes, distribuição de produtos alimentícios, distribuição de produtos farmacêuticos, hospitalares e perfumaria, holdings de investimento, hoteleiro, máquinas e equipamentos, químico, saúde, serviços e tecnologia.
- Foi coordenador de Pós-Graduação de Controladoria e Finanças, Logística, Hotelaria e Gestão de Recursos Humanos no SENAC de Ribeirão Preto, professor de pós-graduação das disciplinas de Finanças Corporativas, Controladoria, Gestão Estratégica de Custos, Planejamento Empresarial, Análise de Investimentos, Estratégia Empresarial dentre outras. Já realizou mais e 160 treinamentos abertos e in-company nos seguintes temas, Valuation, Orçamento Base Zero, Project Finance, Controladoria, Finanças, Análise Avançada de Demonstrações Financeiras, Finanças Corporativas, IPO- Abertura de Capital dentre outros.
Informações Importantes
No valor está incluído o curso, material e certificado em meio eletrônico.
Formas de pagamento:
• Transferência/ Depósito/ PIX ou boleto: parcela única
• Cartão de Crédito: em até 4 vezes sem juros
• Nota de Empenho para empresas públicas
Modalidade: Transmissão online – O curso será transmitido ao vivo, e os alunos poderão assistir pelo computador com acesso à internet. Durante as aulas, será possível interagir com o instrutor, enviando comentários e esclarecendo dúvidas em tempo real.
Terminou o treinamento e ainda ficou com alguma dúvida?
Após o término do treinamento os alunos terão 30 dias para solucionar suas dúvidas com o professor por e-mail.
Este treinamento também pode ser realizado in company no formato presencial ou online.
Mais Informações sobre o Curso de FP&A com IA (Inteligência Artificial) fale conosco através do WhatsApp (11) 3230-2714 ou no [email protected].
